一、案件回顾

1. 信用卡诈骗事实：2019年10月至2020年1月，李某在为刘某某办理POS机解绑时，借机获取其三张信用卡及相关信息，利用本人POS机分15次盗刷14785元；2020年2月，李某企图再次盗刷1000元时因信用卡额度为空未得逞。2019年11月至2021年5月，李某以提升信用卡额度、降低刷卡费率为由，趁陈某某不备，利用信用卡小额免密功能，通过本人及借用吴某某的POS机，盗刷陈某某七张信用卡共计79914.79元。
2. 洗钱事实：2021年3月至5月，李某将盗刷陈某某的19笔款项（18996.79元）转入借用的吴某某POS机绑定账户，吴某某按其要求扣除费率后，通过微信转账合并返还给李某，掩盖资金来源。

李某已赔偿刘某某损失并取得谅解，因涉嫌犯罪被抓获。一审法院以信用卡诈骗罪判处其有期徒刑五年（罚金8万元），以洗钱罪判处拘役五个月（罚金2000元），数罪并罚决定执行有期徒刑五年（罚金8.2万元），责令退赔陈某某79914.79元；判决生效后，李某未上诉，检察机关未抗诉。

二、法院裁判要点

（一）一审法院（福建省晋江市人民法院）认定

1. 罪名构成：
• 信用卡诈骗罪：李某冒用他人信用卡盗刷资金，数额巨大，符合《刑法》第一百九十六条“信用卡诈骗罪”构成要件；其中盗刷1000元未得逞部分，属犯罪未遂；
• 洗钱罪：李某作为信用卡诈骗罪（上游犯罪）本犯，通过借用他人POS机、微信转账合并返还的方式，掩饰、隐瞒犯罪所得来源和性质，符合《刑法》第一百九十一条“洗钱罪”构成要件（《刑法修正案（十一）》自洗钱入罪规定）。
2. 量刑与数罪并罚：
• 数罪并罚：李某判决宣告前犯两罪，依法并罚；
• 从轻情节：如实供述罪行、自愿认罪认罚，赔偿刘某某损失并取得谅解，对其从轻处罚；
• 从重情节：取保候审期间继续犯罪，主观恶性较大，予以从重处罚。

三、案件经验总结

（一）自洗钱行为的核心认定规则

根据《刑法》第一百九十六条、第一百九十一条及《刑法修正案（十一）》，结合本案“法官后语”，自洗钱构成洗钱罪需满足以下规则：

1. 行为特征：
• 主体特殊：限于七类上游犯罪（含金融诈骗罪）的本犯；
• 客观行为：实施“动态漂白”行为，如借用他人账户转移资金、合并转账模糊资金流向等，切断犯罪所得与上游犯罪的关联（如本案李某借用POS机并通过微信合并返款）；
• 排除事后不可罚：若仅单纯转移资金场所或占有状态，未改变资金性质，不构成洗钱罪；需达到“切断来源、改变性质”的程度。
2. 法益与期待可能性：
• 法益侵犯：洗钱罪侵犯司法机关正常活动与金融管理秩序，超出上游犯罪的法益范围，需独立评价；
• 期待可能性：行为人实施上游犯罪后，仍可期待其不实施洗钱行为，故洗钱行为具有可谴责性，应独立定罪。

（二）自洗钱与上游犯罪的数罪并罚规则

结合本案“法官后语”，数罪并罚的适用依据如下：

（三）实务审查关键要点

1. 资金流向的证据固定：
• 调取POS机交易记录、银行流水、微信转账记录，确认资金从被害人信用卡→他人账户→行为人账户的完整链条，佐证“漂白”行为；
2. 主观故意的佐证：
• 通过行为人是否规避侦查（如借用他人账户、合并转账）、是否知晓资金性质等，推定其掩饰、隐瞒的故意（如本案李某在自身POS机被扣押后借用他人POS机，意图逃避侦查）；
3. 上游犯罪与洗钱罪的关联性：
• 确认洗钱所涉资金系上游犯罪所得，二者存在直接因果关系，避免脱离上游犯罪单独认定洗钱罪。